近年来，银行业金融机构不断加强小企业金融服务，小企业贷款投放不断加大，但银企信息不对称、融资担保难、收益覆盖风险程度低、抵押登记流程烦琐和费用不菲等问题仍然十分突出，一定程度上影响了小企业金融服务水平的提升。

    一、银行业内部改进小企业金融服务的成效及措施

    银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》出台后，各地监管部门和银行业金融机构采取多种措施，积极加大小企业信贷投放，特别是近三年银行小企业金融服务成效明显。

    （一）签订工作目标，架设沟通平台

    为引导各银行业金融机构加小企业信贷投放力度，海南银监分局将指导信贷结构调整与加大小企业信贷投放紧密结合起来，不断助推银行业金融机构提高小企业金融服务水平。一是每年年初紧紧围绕银监会总体工作要求与各银行签订小企业金融服务考核目标，内容包括全年小企业贷款增幅、贷款新增额、不良贷款余额和比例下降目标等；二是向广大小企业介绍各银行的小企业信贷产品和信贷流程。

    （二）加快专营机构建设，创新信贷产品创新

    截止2010年年末，海南州主要商业银行基本实现了小企业金融服务的专业化、流程化，在有效改善小企业金融服务的同时，小企业金融服务水平明显提升。
 
    （三）差异化管理和服务，提升小企业支持力度

    海南州各银行业金融机构对小企业积极推行差异化信贷管理方式，如对小企业贷款规模上不封顶、下放小企业信贷审批权限、适当放宽抵押担保范围、缩短贷款审批和发放时间等。

    二、银行外部制约小企业金融服务的主要因素

    （一）银企信息不对称依然相当严重

    银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引》明确提出，小企业授信不过度依赖企业财务报表，注重非财务信息，解决了部分财务制度或财务报表不健全小企业融资入门难题。但银行业金融机构在获取小企业非财务信息过程中，仍然存在严重的信息不对称，如企业或企业主以个人名义的民间融资行为、企业主个人的不良嗜好等情况，银行很难完全掌握，导致银行在信贷资源配置时做出逆向选择。

   （二）企业融资担保难题未能彻底解决

    由于存在严重的银企信息不对称，特别是企业财务信息的严重不透明，银行很难掌握小企业第一还款来源是否稳定，从风险控制的角度出发，不得不特别注重小企业第二还款来源的有效性，必然要求小企业在融资活动中提供银行认可的保证、抵押或质押。现实中，多数运行质态良好的企业不愿承担连带担保风险，同时，信用担保公司存在诸多不规范经营行为未能有效解决，符合银行合作要求的信用担保公司仍然不多，进而形成银行与企业之间信贷关系几乎成为抵、质押关系。不少小企业由于难以提供合法有效的动产和不动产，无法从银行解决融资问题。

    （三）收益覆盖风险水平不高，银行信贷投放积极性难以提高

    为有效防范信贷风险，银行业金融机构根据贷款风险大小实行差别定价，使溢价收益尽可能覆盖贷款风险。应该承认发放小企业贷款的风险显然要大于发放大型企业贷款，而地方政府、社会舆论给银行业金融机构完全实行收益覆盖风险的差别化利率定价带来较大压力，银行发放小企业贷款的收益覆盖风险的水平不高。小企业利率定价的溢价收益覆盖风险的水平不高，银行小企业信贷投放的积极性难以根本提高。

    （四）烦琐的流程、不菲的费用，耗费时间长、融资成本高未能明显改变

    随着小企业金融服务的不断推进，银行对小企业授信审批的时间已经大大缩短，如果企业准备的相关材料符合银行要求，银行授信审批时间在5天左右。但小企业融资速度的快慢不仅由银行一方所决定，还牵涉到相关权证办理部门。以房地产抵押贷款为例：小企业在土地管理部门办理土地他项权证时间一般在7天左右，在房产管理部门办理房屋他项权证的时间也在7天左右。

    除抵押登记程序多外，房地产、机器设备评估费用高，社会中介机构服务不规范，也是小企业金融服务中的突出问题。值得一提的是，相关费用的收取具有较大的弹性，不同的评估机构和保险机构存在较大差异。

    三、相关建议

    （一）加强社会信用体系建设，掌握更多外部信息，努力减少信息不对称

    一方面，要基于诚实信用原则，加快形成新型的银企信用关系，企业应按合同要求及时、准确地向银行提供完整的财务信息和非财务信息，银行应按合同要求及时向企业提供多样的金融服务和信贷支持，及时在“信贷登记咨询系统”中登录贷款企业信息。另一方面，银行业金融机构要进一步提高信贷精细化管理水平，要求企业提供报送税务部门的财务报表，并与报送本行的财务报表进行数据差异分析，深入企业找出发生差异的原因，从而掌握真实、准确的财务信息。

    （二）加快相关机构建设，稳步推行信用担保方式，缓解抵押担保难题

    虽然国家明确规定专利权和在建工程可做抵押，但泰州市目前仍未成立专利权抵押登记部门和在建工程抵押部门。建议相关部门明确地方政府成立专利权抵押登记部门和在建工程抵押部门时间表，尽快扩大可供担保的抵押物范围。

    贷款对象除符合一般要求外，还应具备以下条件：不得在其他金融机构开立未经该行许可的银行结算账户；资产负债率低于50%；主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录；不是贷款人的关系人；企业技术成熟，风险可控。

    （三）加大中小企业贷款的财政补贴力度，提高银行对中小企业信贷投放积极性

    补偿标准根据省财政安排小企业贷款风险补偿奖励资金的多少和各银行业金融机构申报的新增小企业贷款总量，进行比例核定。为进一步激励银行业金融机构加大小企业信贷投入，建议：一是将小企业贷款风险补偿范围与国家对小企业的认定标准一致起来；二是提高小企业贷款风险补偿奖励资金安排比例和总量；三是州（地市）级政府出台类似补偿奖励办法。

    （四）多方共同努力，缩短融资时间、降低融资成本

    一是建议相关部门推动企业成立联保组织，免去不必要的抵押评估等中介费用；二是建议各级政府扩大担保公司财政补贴范围和补贴金额，引导担保公司降低中小企业担保费用；三是建议相关部门进一步优化抵押登记评估流程，特别是简化到期续抵押登记评估流程，缩短企业办理抵押登记时间；四是建议相关部门进一步规范中介收费行为，降低抵押资产评估费，对到期续贷已过评估有效期的抵押资产进行再评估时，大幅降低评估费或只适当收取手续费。