随着金融体制改革的不断深化，农业银行、农村商业银行等相继走上股份制改造之路，股权改制的完成为现代商业银行有效支持地方经济发展作出了重要贡献；特别是党中央提出社会主义新农村建设战略任务以来，以农业银行、农村商业银行、邮政储蓄银行为代表的主要农村金融机构为全面推进农村改革发展发挥了骨干和支柱作用，实现了服务三农与商业运作的有机结合。

    一、基本情况

    党的十七届三中全会提出《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》，吹响了新时期“服务三农”的冲锋号；随着《国务院关于推进重庆市统筹城乡改革和发展的若干意见》等相继出台，加快现代农业建设也进入到关键时期。作为西部地区唯一的直辖市，以农业银行、农村商业银行、邮政储蓄银行为代表的主要农村金融机构在各总行和重庆市委、市政府、人民银行、银监局的领导下，为构建新型工农城乡关系、构筑新型农村金融服务体系、扎实稳步推进新农村建设作出了突出贡献，同时亦实现了自身三农金融业务持续健康发展，资产质量、效益得到进一步提高。一是服务三农力度明显加大。截止2010年末，三家金融机构涉农贷款余额864亿元，比年初增加211亿元，涉农贷款占全行各项贷款的31.91%；农户贷款余额245亿元，比年初增加72亿元。二是涉农业务快速发展。2010年末，三家金融机构涉农业务共实现中间业务收入3.56亿元，实现利润40.93亿元，不良贷款余额25.7亿元，不良贷款平均占比1.69%。三是社会形象明显提升。服务三农工作得到了党和国家领导人以及国务院有关部委的高度肯定，新华社等多家新闻媒体多次进行积极宣传报道，三家金融机构先后荣获多种荣誉称号。

    在发展模式上，各家金融机构着力推出并不断完善特色金融服务，取得了突出的战略成效。一是积极支持“两翼农户万元增收工程”。计划3年内投放450亿元信贷资金，用于满足“两翼”地区农户、农民专业合作社、农业产业化龙头企业的信贷资金需求。二是推出“惠农通”POS助农取现金融服务，掀起农村支付市场建设革命。通过创立新型农村支付渠道，将覆盖全市所有区县的乡镇、行政村、日用品和农资连锁超市及村级便民放心商店，2010年布放3149台。得到了王岐山副总理、银监会刘明康主席的肯定和赞许，目前“惠农通”已在全国范围推广。三是推进研发“三农”自助金融服务设备，加强流动服务体系建设。组建了武隆仙女山离行式乡镇自助银行，构建“离行式乡镇自助银行+流动服务组+社会协作”的运营服务模式。四是加强与地方政府合作，推动信用村镇建设。实现了农户与银行“双赢互利、良性互动”。五是创新农户贷款管理模式。通过试点实行农户贷款激励机制，将农户贷款利息收入的20%直接奖励给信贷人员，实行发放、清收责任与绩效挂钩；创新实施农户贷款项目管理模式，在不改变信贷流程及责任的前提下，按照“依托产业、集约经营、强化合作”原则，推进农户贷款营销管理模式转变；初步尝试农村林权、农村居民房屋抵押。六是切实做好“三农”金融服务。坚持服务“三农”就是服务县域，通过服务“大三农”、“新三农”，为县域经济发展提供有力支撑；按照“一县一特色、一行一品牌”总体原则，绘制《服务三农金融生态图谱》，积极推进县域特色经济发展；积极与监管部门及政府各级部门加强协作，在区县共建林下经济市级示范基地，发放农户贷款数十亿元支持和带动“两翼”农户增收。积极响应团中央号召，为青年创业者提供了融资支持等。

    二、农户贷款风险现状分析

    农户贷款作为“三农”金融服务的核心业务品种，为推进涉农金融、县域市场发展发挥了积极、有效的作用，得到了各级党委、政府的高度肯定。但随着农户贷款到期高峰的到来，其中隐含的风险也日益显现。2011年3月末，三家金融机构农户不良贷款已达68405万元，占比10.21%，且有持续攀升态势。其主要特点:一是前期基数小，风险敏感性强。3月末，三家金融机构农户贷款余额占全行三农业务贷款余额的7.39%，占全行总贷款余额的2.25%；如某行农户不良贷款平均每上升600万元，不良率将会提高1个百分点。二是不良贷款区域分布相对集中在边远山区行。三是拨备计提相对充足。三家机构拨备覆盖均高于监管部门要求最低指标（150%），损失准备相对充分。四是贷款风险补偿少。农户贷款基本未获得财产保险补偿的支撑，目前尚待进行呆帐核销。五是不良贷款上升带来的风险控制压力较大。2011年4月末，三家行农户不良贷款余额已达到68816万元，不良占比10.27%，随着农户贷款的变化和风险滞后暴露的反映，不良贷款控制压力将进一步加大。

    作为一种普惠式的金融服务，农户贷款为促进农村经济发展、加强新农村建设发挥了重要作用；同时，其相关风险因素亦不容忽视，表现为信用风险、操作风险、市场及经营风险、法律与声誉风险等诸多方面，且各风险因素之间相互关联。尤其存在以下特殊风险因素：

　　（一）农业产业化程度不高，生产力低下状况仍然客观存在。重庆市具有“大山区、大农村、大库区和少数民族地区叠加”的特点，山地经济特征明显，城乡二元结构矛盾突出。山地和丘陵面积约占全市总面积的90%。农村人均耕地面积1.09亩，比全国平均水平少0.3亩。农户生产经营基本处于“散耕”状态，停留在依赖自然经济条件、自给自足的传统农业阶段。2010年末全国农村居民人均纯收入5919 元，西部地区仅为4490元；西部地区农村居民人均纯收入只占东部地区的45%。

    （二）农村金融体系建设相对滞后，金融生态环境相对较差。一是金融服务辐射能力有限。截止2010年末，重庆行政区划有308个乡、589个镇、9065个村。农业银行、农村商业银行、邮政储蓄银行共有乡镇网点2743个，乡镇网点金融机构覆盖率仅27.5%，平均每个金融网点服务3.3个村，服务2665户农户。加上投入不足，农村地区渠道建设较为滞后，适合农户的金融产品较少、适用范围有限。二是农村金融生态环境有待进一步改善。2010年末，重庆各金融机构投放县域地区的贷款余额1970.52亿元，占全市总贷款余额的18.1%。长期以来，由于金融市场城乡分割和相对严重的农村金融抑制，农户贷款难问题尤为突出，农户作为金融服务中的边缘化群体，融资渠道单一，可享受的金融服务品种单一，金融服务的时效性和连续性缺乏有效保障，农村金融机构对于农户存在一定的“惜贷”、“惧贷”心理。

    （三）城乡一体化步伐加快，农村人员流动风险突出。伴随着工业化、城镇化发展进程的加速，农业从业人员逐年减少，农村剩余劳动力越来越多，农村人口流出性越加明显。目前全市累计外出人口782.98万人，其中外出至市外468.65万人，占全部外出人口的59.9%，而全市目前剩余农村劳动力还有900万左右。由于大量农民外出务工，居无定所，导致贷款管理和农户信息采集越来越难，甚至丧失诉讼时效。

    （四）农业保险体系制度不够完善，滞后于“三农”风险管控需求。农业属基础、弱质产业，受自然因素影响大，特别是极端气候发生频率的增加、动植物疫病防控难度加大，迫切需要保险业“保驾护航”。当前全国农业政策性保险处于试点阶段，与农村经济对农业保险的需求极不相称，一方面导致“三农”经济收入平稳增长缺乏基础保障；另一方面对不断扩大的农村金融市场信贷风险的化解缺少相应渠道。

    三、金融服务应采取的主要措施

    新形势下服务三农应把握“服务到位，风险可控，发展可持续”总体原则，在“贷得出、收得回、有效益”的前提下，通过金融综合服务，全面提升管理能力。

    （一）以商业化、市场化为原则，确立目标定位。坚持商业运作，以综合回报最大化兼顾社会效益最大化作为贷款投放基本准则。一是把握准入政策。严格客户准入，坚持项目管理有效途径，依托当地农业支柱产业和特色产业的“聚集”效应，选择优质农户进行营销。严格机构准入，管理行对农户贷款经办网点实行名单制管理，并合理规定网点的业务覆盖面及管户上限；以经营机构为对象，合理确定农户贷款风险控制最低目标。严格区域准入，开展“信用村、信用镇、信用户”评比并制定准入标准，对条件恶劣的区域严禁准入。严格信贷人员准入，实行等级管理，取得资格考试合格的人员允许上岗工作。二是选好产业集群。在支持项目或产品上，集中支持适销对路、有市场前景和产业支撑的重点项目及名特优产品；在支持的经营模式上，集中支持“公司+农户”、“担保公司+农户”等合作方式；在支持半径上，集中支持银行服务网点幅射范围内的客户，并据服务能力的改善逐步扩张。

    （二）加强制度建设，创新服务方式和管理手段。一是完善激励、约束机制。不宜下达指令性放款计划，不考核农户贷款授信户数指标，对符合条件的农户贷款在“收益可计、成本可算、责任可分、风险可控”的前提下均可支持。二是规范期限管理。根据农户的生产经营周期和综合收入情况合理确定贷款期限。贷款期限、还款方式设置与客户现金流匹配，非经营性现金流或其他还款来源作为重要参考因素；还款期较长的，在贷款发放时适当给予宽限期；对因遭受灾害或市场出现重大变化等导致短期内不能按时归还贷款的可以办理展期或重新约期。三是改进贷后管理。改变贷款到期后一次性催收做法，避免贷款集中到期形成借款人即期偿债能力的不足，与农户签定协议、开卡、建帐，到期自动扣收贷款。四是建立农户贷款常年清收机制和责任追究常态机制。加大清收力度，建立问责制度，严格处罚措施。

    （三）全面管控风险，完善化解机制。抓住定价主动权，提高农户贷款综合回报。以经济资本成本和综合收益作为定价依据，保证收益覆盖风险和资金、管理、税收，在基准利率基础上适当上浮，同时贷款定价与当地市场水平相平衡；准确划分资产质量分类形态，不人为降低分类标准，充分反映各种非期限风险因素；前瞻性计提拨备覆盖率，足额反映农户贷款预期损失；按照“高定价、多拨备、快核销”原则，及早启动消化程序，尽快处置风险包袱；建立有效的担保方式，对有稳定收入的机关企事业单位人员（如公务员）均可作为农户贷款保证担保人。同一个联保小组成员原则上不能同时用信，对已出现联保农户集体违约甚至大面积传染的地区，新发放贷款要停止使用多户联保方式。

    四、相关建议

    “十二五”伊始，要紧密围绕新一轮产业升级、转移特点努力打造新型农村金融生态环境，创新农村金融发展模式、品种工具和服务手段，进一步完善政策、法规、财政、税收、监督等制度体系，提升现代农村金融服务水平。

    （一）构建多元化农村金融服务体系。针对农村经济发展不平衡现状，推进商业性、政策性、互助性的多层次农村金融服务体系建设，各自找准目标定位分层服务；进一步放开民间金融市场，综合治理、规范引导民间融资；培育根植于农村的微型金融组织，新设社区银行，加快发展村镇银行、小额信贷公司，国有银行可以参股的方式参与村镇银行的建立，为二级农村金融市场提供服务；大力推进农村资金互助社建设，通过在村级设立互助资金，央行向农村资金互助社发放支农再贷款，积极引导政策性银行、商业银行与农村资金互助社合作，建立商业银行批发经营与农村资金互助社零售服务相结合的服务模式；支持农村金融机构发行债券、股票，允许相互之间进行资本运作，通过购并、重组进行存量结构调整；助推东部地区金融机构到西部地区设立分支机构，消除三农服务缺乏的盲点乡镇。

    （二）建立有效的风险分担机制。一是建立农贷保险机制。借鉴发达国家经验，对农产品备播、种植、管理、销售四个阶段进行保险。二是建立农贷担保机制。由国家或地方政府出资设立农业项目贷款担保基金，尽快组建以地方财政出资为主的农业贷款担保机构。三是建立农贷补偿机制。对自然灾害等形成的农贷损失由政府以农业发展补偿基金的形式给予补偿。四是加大财政扶持力度。参照世界通行做法，对发放农业贷款、开展农村保险的机构或贷款投保对象提供财政贴息、保费补贴等。

    （三）进一步加强监督、保障。一是加强有效监管力度。适时放宽资金、机构和业务门槛，支持农村金融市场准入；允许鼓励国有资本、私有资本、外资共同参股；充分运用现有监管网络和监管资源，密切跟踪农村金融市场风险情况。二是完善政策法规，提供制度保障。加快筹划出台《农业保险法》、《农业信贷法》、《农村社区再投资法》、《民间融资法》、《放贷人条例》等，明确和强化金融机构支持“三农”的责任和义务；建立完善农业巨灾风险基金制度模式；确立规范有序的民间融资框架，构筑民间借贷合法平台。

    （四）进一步打造良好环境。一是加快农户征信体系建设。组织、引导农村金融机构建立健全农户电子信用档案，实现企业和个人信息基础数据库在全国范围的全采集与查询服务的全覆盖，并将农户信用评价工作引入农户贷款审核全过程。二是加强农村信用环境建设。大力宣讲营造“诚信光荣，失信可耻”的舆论氛围，转变农民对农户贷款“扶贫款”、“救济款”的认识偏差。建立农户诚信档案和失信惩戒制度，引导和激励农户增强信用意识，形成示范效应；对恶意欠债借款人在全国范围进行债务公示和联网追索。三是创新担保机制，扩大有效资产范围。对财产权属清晰的各类动产和不动产都可尝试用于贷款担保；积极探索并深入推进农村三权抵押，尽快制定相应的贷款操作规程，激活农民的“沉睡资产”，有效防止贷款风险。