农村信用社是服务于“三农”的金融机构，也是我国农村正规金融服务的主要提供机构。作为农村社会化服务体系的重要组成部分，农村信用社自改革开放以来，为顺利推进社会主义新农村建设、实现农村经济的全面发展提供了坚实的后盾，已然成为服务于社会主义新农村建设的主力军。自改革开放以来，农村信用社进行了经营机制、管理功能、业务范围以及相关服务等等多方面的改革和升级，使自身得到很好的转变并发挥了越来越重要的作用。

    但在市场经济时代下，作为计划经济时代下的产物，市场规律对农村信用社运营和发展中的一些反市场行为进行的校正，也一定程度上暴露出其在当前经济形势下存在的一些问题和不足，以下就机构性质定位、管理机制、业务职能和相关服务体系四个方面进行论述。

    一、机构性质定位

    信用社成立之初是以合作成员为服务对象，以农民为主体的机构，是一种信用合作金融，在资金使用和信贷方面向具有股权的农民进行倾斜，是为“三农”进行全方位的服务而设立的。而从现在的运行模式来看，当前农村信用社的运营是介于信用合作金融与商业金融之间的一类模式，并且更多的是倾向于商业银行的运行模式，因此，最初的信用合作特点很难体现，在满足农户金融需求方面存在较大差距。服务“三农”、推动农村社会化服务，是所有银行机构的职责，因此，按照地域和行业来划分金融机构的性质与服务对象显然是不符合市场规律的，因此，农村信用社自身机构性质定位的不确定性，直接影响到自身在发展中的一些管理和决策，对自身良性发展起到较大的阻碍。

    既然服务“三农”是所有银行的职责，最初的信用合作模式在市场经济时代也已经不能显示其独特的优越性，单纯的服务于某一部分人群也不符合市场经济运行规律，因此，当前的农村信用社不能继续游走在信用合作与商业银行之间，而应该彻底的深化改革，对自身的性质定位和服务对象重新进行规划，而从北京农村信用社的成功转变经验来看，农村信用社向商业银行进行体制的变革是比较理想的一个方向，不仅会解决当前的尴尬境地，也为后续的改革和发展提供了基础。但农村信用社究竟该如何进行性质的转变，应由市场运行规律决定，而不是人为的对其进行体制的定性，以得到符合自身发展的一个模式。

    二、管理机制

    包括行政管理和业务管理两个方面。行政管理职能较为集中，地方政府干预多、上级对下级拥有绝对的管理权，一定程度上影响了金融资源的分配和灵活管理的开放程度；业务管理如财务管理，存在职能简单化。财务管理包括计划、组织、协调和控制几个环节，而目前的农村信用社在财务管理上存在环节缺失，必然会造成不能对财务数据进行深入的科学分析，以使其得到合理的分配使用。

    对管理机制上存在的问题应该采取相应的措施进行改进，如明确管理方式和权限，上级要进行适当的权利下放，使得下级拥有对自身管理机制进行相应调整的权利，对管理缺陷进行及时的改进；财务管理上应该明确财务计划和安排的目标，以便科学合理的对财务进行协调和组织，并对内部的财务进行分析，得到财务的合理支配方式。增强财务的控制职能，不仅能够使财务能够得到合理正确的分配，而且对未来的发展方向也能提供一个基础数据和规划方案。

    三、业务职能

    随着近几年经济的迅速发展，产业升级和结构调整对资金的需求量增大，同时对于多元化的金融服务需求也越来越渴望，而农村信用社的经营范围和空间难以突破，业务职能类型缺乏创新。农村信用社的业务拓展渠道较窄，并且在较小区域需求规模下，还存在其他大型商业银行的竞争，可以说是发展受到了很大的限制。与其他商业银行的基本业务职能相比，农村信用社并不处于下风，基本的业务类型较为健全，相关的电子银行业务也正在逐步发展，业务配备的电子设备也在趋于完全。但是从种种发展模式和进程上来看，农村信用社在业务职能方面，都是跟随其他商业银行的脚步前进，没有自己单独的创新业务类型，这对自身的发展和进步必然是一大弊端。业务职能缺少创新是农村信用社的一个缺陷，其次，在业务拓展上，农村信用社受到的政策待遇与国有商业银行是不对等的，这对农村信用社的发展和服务“三农”也会造成一定的影响。

    针对业务职能缺少创新和受到的限制，可以通过以下方式进行一定的改进和改革。农村信用社相比于其他商业银行，一个最大优势是地域的优势，与农村地区相当于是零距离接触，对于获得农村地区的信息应该是最快的，而随着近几年农村地区经济的迅速发展，人们对于金融服务的多元化也是非常渴望的，有时甚至能够提出一些目前不存在的服务种类，农村信用社可以充分利用这一资源，得到农村地区客户的反馈信息，根据对信息的分析，增加和拓展自身的业务类型和职能，走改革创新道路，以求发展和运营的一个良性循环。此外，对农村信用社进行中间业务的限制，不符合市场经济运行要求，对农村信用社的发展起到了很大的阻碍作用，因此，应该放宽对农村信用社从事中间业务和中间产品业务的限制。

    四、相关服务体系

    在竞争日益激烈的当代，并且银行机构的业务类型都基本一样的形势下，要使得在市场上占有一席之地，更多注重的是细节，而大家对细节关注最多的是服务体系。可以说，谁的服务更优质，谁就在激烈的竞争中取得了一个较大的优势。农村信用社近几年的发展也较为迅速，不论是从业务类型上，还是从相关的设备配备上，都取得了较好的发展，与其他商业银行存在的差距越来越小，但从相关的服务体系上还存在较大的不足。

    如大堂经理，几乎每一个商业银行都设置了大堂经理一个服务体系，而对于农村信用社来讲，设置这一服务体系的少之又少。由于农村信用社的所在区域一般都是农村地区，办理相关业务的很大一部分客户也是农村地区的人们，这部分人往往对于自己所办的业务不是太熟悉，具体的流程也不太懂，所以导致他们进到大厅里不知道该问什么人，不知如何办理。如果客户办理的业务需要提前填好业务单，而他们对于如何填写不太清楚，只能去柜台窗口询问柜员，势必会使柜员分心而导致正在办理的业务出错，有时客户填一张单子需要改正好几次，对客户的情绪也会造成不好的影响，间接的导致信用社在客户中的口碑大打折扣。

    如果设立了大堂一职,客户对自己所办业务能够有人引导,也有人对其进行耐心的解说,不仅使信用社办理业务的秩序得到很好的保证,而且提高了柜员办理业务的效率。细节决定成败,服务决定质量,建立一个健全优质的服务体系,对于农村信用社在未来的发展和竞争中能够取得较大优势是必不可少的一个条件,不仅要从外部设置相关的服务体系，而且在办理的业务方面也应设置相应的优质服务，健全的服务体系体现在信用社发展和运营中的各个环节，应该注重每个方面的健全发展。提高整体员工的业务素质和发展健全的服务体系，能够使农村信用社在客户中树立良好形象、得到较好口碑，并且在未来的发展道路上必然会有一个崭新的舞台和更高的基点。

    以上从机构性质定位、管理机制、业务职能和相关服务体系四个方面结合相关文献调研和自身对农村信用社现状的了解对信用社在发展和运营中存在的一些不足进行了浅显的论述并提出了一定的建议。农村信用社在新的经济形势下，还有更为广阔的发展舞台，当然改革的道路依然艰辛，改革的范围不仅仅只包括文中论述的四个方面，还包括发展和运营中的各个环节，如健全的安全机制、人员队伍的建设等等。但我们坚信，农村信用社通过自身在性质、管理、业务和服务等多方面的深化改革和重新规划后，必然会在未来的市场经济时代下，取得自己应有的一席之地和良好的可持续发展，不仅为“三农”进行服务、推动社会主义新农村建设，而且对国民经济整体的发展也能起到应有的一份贡献。