近年来，随着社会诚信环境的逐步改善和客户信用度的持续提高，农村信用社支持“三农”、投放农小贷的力度不断加大，贷款质量逐步好转，信贷风险得到了有效防范。但还有个别客户经理由于综合素质低下，加之社会上残留一些有勃于诚信的不良意识，未免对农村信用社贷款质量带来不同程度的威胁。究其原因，笔者认为主要有以下几个方面：

    一是自然风险。农村信用社小额贷款大多用于种、养、加等弱势产业，极易受自然灾害、病害、价格因素的影响，而现在这类产业又缺乏保险保障，还贷能力势必大大削弱，同时也消弱了部分客户的还款意愿；

    二是操作风险。在信用社业务经营中，个别客户经理有章不循或制度执行不力、监控不严，造成部分贷款在发放时手续不规范，甚至以贷谋私，暗箱操作，认为地降低了贷款“门槛”，有的信贷人员甚至与借款户沆瀣一气，套取信用社贷款，为信用社的信贷资产安全埋下了隐患；

    三是“潜在”风险。当前，农村信用社授信额度满足不了部分经营户的需求，为了获取更多的资金帮助，鼓动亲戚朋友以他们的名义为自己贷款，认为地形成了间接垒大户贷款，也是形成借名贷款的根源；

    四是进城风险。近年来，随着大批农民工进城务工，有一部分农民工在城市站稳了脚跟，积累一定的资本，意欲进一步发展壮大自己的事业，而其所在城市又不具备融资条件，只好跑回家乡的农村信用社借款用于个人的生意投资，这部分钱游离于它乡，客户经理对这些信贷资金难以有效监控。

    五是管理风险。近年来，随着农村信用社信贷营销力度的不断加大，部分客户经理重放轻管、重放轻收；部分信用社对内退、退休和调离人员的明责自清贷款管理不力不到位，加之个别客户经理 “新官不理旧帐”，认为过去的贷款不是自己的责任，不予清收。用他们的话讲，就是自己白白的袜子不能往泥里踩。                

    六是信用风险。近年来，为了彻底改变放贷难和农户借款难的问题，农村信用社实施了一系列信用工程建设，按理说这是一项社农“双赢”的互惠工程，但部分客户经理不按照评级授信的相关规定办事，对农户不深入细致的调查摸底，盲目授信，盲目发放信用等级证、贷款证，此类贷款也存在一定的风险。

    那么，怎样才能防化贷款风险呢？笔者认为应从以下几个方面抓起：

    一、提高业务技能，强化风险意识。防范贷款风险的关键是要有一支思想过硬和业务过硬的客户经理队伍。首先从遵纪、守法、爱行、爱岗、自尊、自爱等思想教育入手，逐步提高广大职工的职业和自律能力。其次是分层次定期进行政策、业务培训，强化员工风险意识，提高防范风险能力，使员工既具有过硬的思想又具有过硬的业务技能和政策理论水平，增强风险防范意识和预见能力塑造良好的信用氛围。

    二、严格贷款发放程序，有效防范贷款风险。首先是搞好贷前调查, 除按照贷款“三查”制度对贷款企业进行调查评估，论证借款方的生产经营能力和偿债能力作出客观评价，为发放贷款提供决策依据。二是在办理信贷业务过程中，坚持实行审贷分离制度，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责进行分离，由不同经营层次和不同岗位承担，实现其相互制约和支持。三是在贷款投向上按照国家产业政策和产品结构来调整贷款结构,优化贷款投向,重点支持农业和名特新产品，这样不仅规范了贷款程序，又扶持于“三农”，同时也有效的降低和防范贷款风险。

    三、强化内审和稽核工作，加大执法检查力度。农村信用社要把离任审计作为加强干部管理和风险管控的重要手段，按照“操作性好、透明度高、实效性强”的原则，及时做出客观公正的评价和鉴定。同时把序时性检查和专项定期稽核作为一项制度来执行，对于发现的问题要逐级追究责任，并运用经济、行政等手段进行处罚，迫使及时改正。

    四、建立约束机制，实行轮换岗位。一是坚持任人唯贤，不拘一格，全面推行正、副股级干部竞聘上岗制度。通过公开考试、演讲、答辩等程序，提拔中层干部。二是进一步推进会计委派制，强化对业务操作流程和工作岗位设置的管理，督促落实岗位责任制。三是为防范信贷风险，建立健全约束机制，从基层抓落实，做好岗位轮换工作，提升综合素质，提高风险管控。强化风险排查，成立案件排查小组，对案件排查实行谁排查谁负责、谁对帐谁负责、谁督查谁负责，形成文字材料及时下发整改意见书并督促整改。
                     
    五、推行员工绩效考核，创新信贷品牌。推行全员绩效考核系数差异化管理的改革，真正实现了“按劳取酬，同工同酬”。

    这样，既保障了信贷资金的安全性、流动性和效益性，又降低了贷款风险，从而可有效防范和化解信贷资产风险。