对于扑克牌大家都不会陌生，不论你进行何种玩法？就要遵循“玩法规则”。从而形成扑克自身特有的游戏规则，也即游戏文化。就扑克游戏而言，不论进行何种玩法，至少有以下几点共同的游戏规则特点。

    1、在扑克游戏开始前，其规则必须为全体参与人员悉知和认同，心知肚明；并以此作为衡量是非的标准，形成统一的理念。

    2、在扑克游戏进行中，不论谁违反了玩法规则，做小动作弊作等作弊行为，任何人都可以制止并提出处罚意见；无论你是桩家还是边锋，一言一动都处在被注视或监视之中，从而自然形成相互监督、相互制约的机制；在其游戏过程中，不论是谁违规作弊都一视同仁，不讲情面，相互之间没有私情关系；处罚公平、及时、有效。

    3、在权力制衡方面，人们对每一张牌管什么，几张牌组合在一起有什么作用都非常明确；权力监督明确、有效，职责分明，不存在推委现象。

    4、在出错牌以及做小动作等违规处罚方面，坚持落牌生根，落牌之后不存在是非之争余地，其果视之即悉，照规即罚。没有讲情余地，执规刚性和时效性强，不拖泥带水……

    由此想到当前金融业合规文化建设，目前金融业上下都在齐抓合规建设。讲合规文化和合规风险管理。为此本文针对当前一些金融机构合规文化方面存在的问题，运用扑克游戏规则就金融业合规文化培育谈一浅见：

    一、当前金融业合规文化存在的问题

    (一)管理者因素引起的风险点

    1、领导的业务和道德素质低下是风险之源

    基层农信社领导队伍业务和道德素质低下，缺乏胜任的专业人才，尤其各级领导（行长、主任）素质低下。工作出发点、归宿是如何辅平官路，青云直上。导致上下、内部沟通不力，上情不能及时下达，下情不能上传。时下，领导者的权力、道德风险隐患严重，会上唱高调，会后又一套。

    2、工作不实忙于应付搞形式是风险之根本 

    一是忙于应酬，注重做表现文章，玩数据游戏，瞒上欺下。二是各级管理监督层缺乏下基层调查研究风气。中国人民银行行长周小川曾多次在全国分支行行长会议上指出，要将研究工作作为人民银行履行各项职能、做好各项工作的基础。我想，这对于农信社来说同样适用和重要----调研兴社（行）。下来搞什么调研，也最多听听各级领导的成绩汇报，有几个领导真心实意踏点到最基层，搞调查，帮员工解难题、谈心。由于上层调研不够，对基层的实际情况了解把握的不实不准，导致目前许多政策执行效果大打拆扣。三是缺乏体现本行业或本单位人员素质特点的合规防控流程体系。时下基层农信社出现了一种怪现象，看到人家有好东西就眼红；有甚者实行全盘“拿来主义”，或进行简单的粘贴或复制。四是各类检查大多是走过场搞形式，不讲实效。五是违规处罚暗箱操，亲近为标尺。

    3、对领导权力监督留有空档是风险之条件

    时下，各项制度都是“控下不控上”，管理人员可游离在合规之外，合规面前不能人人平等。基层操作者不论何原因失误都受处罚，而管理者即使是主观因素导致失误，可以不处罚或很少处罚。二是对逆操作流程防控不够，尤其是对有权者防控。领导讲的话都是正确的。领导人员“智商”，管理才能，个人品德，点子，作风等都要比员工要高、要好。三是指鹿为马现象见怪不怪。

    4、员工领导之间不平等突出是风险之关键

    现在员工领导之间显失不平等比较突出，一是员工领导受教育、学习、培训、工资、福利待遇差距太大。尤其是工资、福利差距，造成员工逆反心理严重；二是对弱势员工缺乏必要的关心；三是员工好的建议、呼声无处倾诉、反映。四是领导绞尽脑汁推责任抓好处。现在农信社各级管理层中最缺是什么？是缺少有事业心，为农信社发展尽责尽力的人。许多领导、管理者出发点是如何保住（或拿到）自已的职位、权力。在日常的工作中，绞尽脑汁搞业绩、推责任。员工也跟着好推则推，推不了只好硬着头皮摸着石头过河。表现：⑴当基层操作者遇到问题向这些人咨询或请示时，不是一级推一级，就是以我也不知或你自看文件来答复。⑵工资福利报酬必须要比他人多，而责任（处罚）要比他人轻。好处是自已的坏处就是别人的。在制定岗位责任制及其考核办法时，权益尽量往自已靠，责任尽量向他人推。五是在按效计酬中，员工多做不能多得，反而多错，领导可以随便通过调整考核指标、或计酬办法来控制一个员工的薪酬。

    （二）制度规则风险点

    1、合规激励约束机制扭曲

    表现：一是违规处罚刚性缺乏，弹性有余。二是经济处罚代替行政或刑事处罚。三是合规操作得不到奖励。只有处罚没有奖励，劳而无功。

    2、合规体系本脉到置

    表现：一是合规面前不能人人平等。“控下不控上”，管理人员可游离在合规之外，合规面前不能人人平等。二是缺乏体现本行业或本单位人员素质特点的合规防控流程体系，有甚者实行全盘“拿来主义”，或进行简单的粘贴或复制。三是对逆操作流程防控不够。尤其是对有权者防控。

    3、合规概念模糊不清

    表现：一是往往以领导意愿或一句话代替规定制度。二是各种操作规定、制度变化的随意性大。三是规定、制度、文件用词（字）存在多种解释。

    4、合规意识与观念淡薄

    表现：一是上梁不正下梁弯。各级领导和管理者合规意识与观念淡薄，不仅没有带头合规操作，反而违规指使下属操作或明知这人有前科，在员工或群众中反映较大不能任用重要岗位，为了个人的私益却给予重任。这可从近年金融业内部的案件中得到验证，许多案件都是领导或有权人带头作案，这也正象扑克游戏中，桩家偷换牌做小动作，几个边锋也一起换牌做小动作。二是见怪不怪。由于用人机制缺乏活力，员工与领导之间不平等性越来越大，导致员工逆反心理严重，不但制约了员工自身合规操作自觉性；而且明知他人违规操作，犯罪作案，抱着与已无，不矛阻止或揭发举报，为违规操作者创造了环境；有甚者认为违规操作，犯罪作案这是正常社会自然现象，能自然地促进领导的更替和新员工的吸收。三是官位权力掩盖了合规意识。领导为了自身的业绩，喜好大事化小，小事化了。说实话，一个合格的领导或主管，对自已的下属为人处事、行动、工作细节大都是了如指掌。所不同的就在于你愿不愿意揭穿他……。许多大案在当初领导或主管及时险范或阻止都是不会最终东窗事发。 正如在扑克游戏中，只要你有做小动作想法，你的对方或朋友早就从你的表情或动作中看出，只是还没有指出你罢了。

    二、构建合规文化机制的构思

    1、营造执行力文化是基础

    一个企业为什么不如别人，说到底是文化不如别人。近年来，从农信社及至金融系统内部发生的各类案件看，构建和谐金融，单依靠刚性的政策、法规、制度和理性的管理是不够的，必须注重柔性的文化管理。即文化管理，尊重人、理解人、关心人、爱护人。通过文化的培育，调动员工的积极性，提高员工的忠诚度、感恩心。引导广大员工走到学习上来，适应新机制，新理念，新业务；营造爱心文化，相互鼓励，共同成长在一个充满感恩的团体、组织里，营造成具有强大执行力的团队组织。一是农信社在营造执行力文化氛围过程中，必须以提高农信社的竞争力、发展力为中心，促进农信社更新理念，引导员工树立正确的价值观，发挥员工的潜能。首先，是抓好虚与实的统一；其二是抓好形式与内容的统一。克服单纯的培训，会议形式，力求形式多样花，因为培训只是一个被动的学习。应着力营造主动学习的氛围；其三是抓好内容与载体统一；再次，是加强思考与创新；孔子曰：“学而不思则罔，思而不学则贻”。培育学习文化，不是为学习而学习，发展才是目的。同时学习也离不开创新，一切变革和创新都自学习始，是企业持续、快速、协调发展的重要保证。二是提高从业人员素质，尤其是各级领导和管理者的素质。这是加强合规建设，提高执行力的根本所在。一个企业成长为什么样，很大程度上决定于领导者的意愿，即领导者要为企业文化的形成负责。首先，领导率先垂范是人人合规的首要前题。巴塞尔银行监管委员会曾明确提出：“合规应从高层做起，应成为银行文化的一部份。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效……”。正所谓：领导合规是构成银行合规文化，提高执行力的基因，实现人人合规，构筑强有力的执行组织首要前提；其二，加强对员工的培训教育。通过培训让员工悉知和认同合规，并以此作为衡量是非的标准，形成统一的合规理念，心知肚明，对“规”了如指掌。清晰了解自已在合规管理中的职责边界，知道“做什么”、“怎么做”，使合规真正成为员工的行为准则和自觉行动，成为一种潜移默化的习惯和文化。三是加强以合规为主要内容的企业文化建设。人人众知，制度约束是表层的，文化才是深层的，违规行为的存在是一种表象，没有文化的约束是问题存在的根本。纠正违规行为，既要治标又要治本，做到标本兼治，才能有成效。只有形成依法合规经营的合规文化，才能培养一批忠诚的高管人员和员工，真正建立起案件防范的长效机制。首先，充分认识培养从业人员合规意识的长期性、复杂性、系统性；其二，注重培育内控管理文化，倡导和强化内部控制意识，使全员增加合规的自觉性。其次，时刻关注员工的动态，聆听他们的呼声，以此来培育引导从业人员的忠诚心和感恩心，主动寻求合规员工的建议。并实行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等理念教育。

    2、优化内控环境是条件

    一是讲求用人文化，改变现有用人机制。企业最大投资失误，不在于一个项目的得失，而在于找错了人。讲求用人文化是合规文化培育和提高执行力，成本最低，投资回报最有效的唯一途径，用人文化实质是构建合规文化，提高执行力的基础和保证。首先，把有人有岗，有为有位的理念引入并应用于人事管理中，加大对干部员工工作目标的考核力度，促进全员在增强危机感的同时，增强自信心，积极参与竞争，主动进行自身工作能力和总体素质的提升。一是按照对应关系，形成管理线条，实行专业化、公式化、格式化管理模式。这样能有效制约有权人员人为任意指点或授意员工违规操作，并从中逃避监督违规作案；二是按照岗位制约、缩短管理链条，增强控制能力。这有利于形成你是一名操作者，又是一员监督者；三是把风险防范理念贯串在每项业务操作和管理流程之中。合规经营和风险防范都要在每项细少业务操作环节和管理的各个流程之中得到体现；其二，是基层各级领导、管理人员是农信社各项工作具体实施的接洽点，具有承上启下的枢纽作用，他们管理水平的高低也是体现在农信社员工队伍整体素质的重要方面；一是严格问责制强化领导和主管人员管理监督。近年基层金融部门濒发的案件表明，责任追究弱化，权力过于集中，有恃无恐，一人说了算，许多员工又为了明洁保身，盲目服从领导，对领导的违规要求不抵制，好象一个单位是某一领导个人所有。二是建立多位一体，相互独立，透明自然的事前、事中、事后全过程监督约束机制，尤其是对各级领导和有权的管理者，他们应该成为合规监督的重点对象。如同目前金融门部对安全保卫进行24小时全程监控一样，应指定专人全面监控这批高官或主管。因为他们最懂得如何处理与上级领导的关系，如何掩盖自已，员工又不会轻易举报或揭发其问题。三是应全面掀起“问责风暴”， 培育诚信文化。每个人对自已的履职行为应充分负责，做到“高管人员要办的不合规的事，各岗位员坚决不办；员工违规办理的，高管人员坚决制止。”问责制能体现对履行职责的约束，对权力的监督和制约。四是加大突击监督检查力度，尤其是对各级领导及重要部位人员督查力度；四是实行并有效执行岗位轮换制度，尤其是领导的异地轮换制。五是关注细节。细节决定成败，通过对细节的关注，使之自然地形成以合规应对每一细节的理念。

    3、聆听员工心声是根本

    《孙子•计篇》曰：“道者，令民与上同意也，故可以与死，可以与之生，而不畏危。”孙子认为，所谓得道就是要使百姓与君主的意愿相同，这样可以使百姓与君主一起出生入死而不危难，如此也就奠定了可以作战的基础。在以人为本的人本管理中，要想上下同心，竭员工积极性、管理者与员工有共同的意愿，使之有强大的“执行力”；关键在于对上下的利益进协调，应兼容管理者与员工正当需求和利益。注重聆听员工的心声，体察人情，消除隔阂；尊重每一个人，视员工如伙伴，待之以礼，处以尊重。对于管理者而言，关心，是耗费成本最少，而得到回报最有效的投资。管理者之所以需要员工，是基于员工有长处及知识，只有在这一基础上才能做到上下意见一致，员工皆在自己的岗位上尽心尽责，从而使员工的个体目标利益与企业目标利益达到高度一致，管理者才能有获胜的把握，这个团体组织才能具有强大的执行力，持久的发展力、竞争力。其次，时刻关注员工的动态，聆听他们的呼声，以此来培育引导从业人员的忠诚心和感恩心，主动寻求合规员工的建议。并实行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等理念教育；其三，是营造爱心文化。相互尊重、相互鼓励，共同成长，团队协作，沟通直接。

    4、建立科学有效的相互监督、相互制约透明的合规管理机制和实施操作流程再造完善合规管理制度是保证

    一方面，有效的合规管理机制是构建合规经营的基础。首次，必须建立完善有效的激励机制。既要奖励好的道德行为和合规做法，又要严惩不道德的行为和违规做法。其二，增加违规处罚的刚性度和透明度，减少处罚的弹性和杜绝处罚暗箱操作。其三，是应体现处罚的公平性和即时性原则。这是防范、制止或减少内部案件的外部因素。也就是说，只要违规一定要受处罚；处罚必须在错误行为发生后立即进行，决不要拖泥带水，决不能有时间差。这样才能达到及时改正错误行为的目的；增强员工的自我保护意识，合规操作，防范案件的发生。再次，明确合规职责和完善合规管理流程。一是严格问责制强化领导和主管人员管理监督。近年基层金融部门濒发的案件表明，责任追究弱化，权力过于集中，有恃无恐，一人说了算，许多员工又为了明洁保身，盲目服从领导，对领导的违规要求不抵制，好象一个单位是某一领导个人所有。二是建立多位一体，相互独立，透明自然的事前、事中、事后全过程监督约束机制，尤其是对各级领导和有权的管理者，他们应该成为合规监督的重点对象。如同目前金融门部对安全保卫进行24小时全程监控一样，应指定专人全面监控这批高官或主管。因为他们最懂得如何处理与上级领导的关系，如何掩盖自已，员工又不会轻易举报或揭发其问题。三是应全面掀起“问责风暴”， 培育诚信文化。每个人对自已的履职行为应充分负责，做到“高管人员要办的不合规的事，各岗位员坚决不办；员工违规办理的，高管人员坚决制止。”问责制能体现对履行职责的约束，对权力的监督和制约。另一方面，应实施操作实施操作流程再造完善合规管理制度。流程再造是在对现有业务和管理程序制度进行全面梳理，调整优化并加以完善和规范。以通过制度设计来提倡和鼓励合规的同时应尊重、公平地对待员工（尤其是弱势员工），提高员工的归属感、忠诚度和感恩心。一是构建和谐团队。⑴要关心弱势员工。⑵平等对待员工与领导。尤其要关注是目前员工与领导之间的工资、福利差距严重显示不平等，造成员工逆反心理严重。⑶营造爱心文化。相互尊重、相互鼓励，共同成长；团队协作，沟通直接。对于管理者而言，关心，是耗费成本最少，而得到回报最有效的投资。⑷建立诚信举报制。二是建立体现正向激励机制的合规绩效考核制度；三是按照对应关系，形成管理线条，实行专业化、公式化、格式化管理模式。这样能有效制约有权人员人为任意指点或授意员工违规操作，并从中逃避监督违规作案；四是按照岗位制约、缩短管理链条，增强控制能力。这有利于形成你是一名操作者，又是一员监督者；五是把风险防范理念贯串在每项业务操作和管理流程之中。合规经营和风险防范都要在每项细少业务操作环节和管理的各个流程之中得到体现；六是关注细节。细节决定成败，通过对细节的关注，使之自然地形成以合规应对每一细节的理念。其次，注意合规文化培育与创新相结合。一是应以合规建设促进创新的规范；二是应坚持合规的原则，遵守法律、法规和规章；三是应融合现代金融业的经营理念、内控管理标准、风险管理理念、职业道德标准于一体；并透过从业人员的生活、工作细节，形式共同价值观，向心力、凝聚力和合规文化的氛围。

    正所谓：它山之石可以攻玉。作为金融业决策者、管理者、员工在合规构建中，是否也从扑克游戏中得到一些启示呢？