一、小企业发展基本情况

    近年来，湖南衡山县各类银行业金融机构对辖内小企业累计发放贷款2.8亿元，支持了一批上规模的企业。目前全县已形成产业规模企业173户，年产值200万元以上100户，年产值100万元以上20户，年产值50万元以上53户。到2007年9月底，与信用社发生信贷关系的有8户，贷款余额达1565万元。从调查的情况看，由于县委、政府的关心支持，县域小企业总体来说发展情况良好，在县域经济发展中的作用越来越大，目前金贝尔化工、造纸、逢缘草艺等均是地方经济发展的支柱产业，为衡山经济的繁荣做出了积极的贡献。

    二、小企业贷款需求状况

    为了解小企业资金需求状况，我们重点选取了10户小企业进行调查。从调查的情况看，小企业资金普遍紧张，其中：有3户企业在问卷中回答资金紧张，有6户企业在问卷中回答资金较紧张，回答资金不紧张的只有1户，这1户如果扩大生产规模，资金同样紧张。95%以上的企业有从银行获取贷款的愿望。今年来，有8家向信用社书面申请贷款8笔1865万元，批准贷款4笔565万元，金额满足率为30%。这10户企业资金状况大致可以分为3类：一是资金非常紧张的，如果没有银行等其他融资渠道，企业下一步的发展将极为困难，这类企业大概占30%左右；二是企业资金较为紧张的，如果没有银行的支持，企业只能凭自己的积累一点一点做大，这样的企业占了60%。如衡山县白果镇的湘旗农业有限公司，注册资金800万元，现有投资规模1616万元，但企业想做大做强，总投资需达到5000万元，这样年资金需求量在1000万元以上。随着经济转型速度加快，衡山的民营经济正呈蓬勃发展态势，仅衡山县白果镇拥有企业877个，今年有9个企业，向农村信用社提出融资请求的企业就占9个，100%的企业有融资需求，融资额度在714万元，占白果信用社可用资金的44.6%；三是在不扩大规模的情况下，资金状况较为宽松，这样的企业不到10%。如衡山县逢缘草艺开发有限公司。

    三、小企业投入明显不足的原因

    1、信贷人员和决策者只注重对中小企业的现实经营状况和抵押品是否足值的审查，而目前农村信用社对企业的前景由于没有合适的评价体系，信贷人员难以对其进行合理的评价，因而多有忽视。

    2、信用中介服务体系不健全。目前衡山县还没有建立起贷款担保公司或中心，小企业由于资金少，知名度低，难以找到合适的担保单位。金融中介服务机构严重缺乏，也造成了信用社要了解和支持小企业相对困难，即使能了解，成本相对较高，致使小企业贷款难。

    3、银企信息不对称。县域小企业信誉、财务、业务状况等离散度高，透明度低且变化大，缺乏规范性，使信用社无法全面了解企业执行国家会计和审计准则的真实情况，给信贷资金留下风险隐患。

    4、县域信用环境脆弱。一是社会信用意识还比较淡漠。在信贷活动中，企业和个人违背诚信原则的行为时有发生，信贷征信系统和社会诚信体系建设正处于起步阶段，个别企业隐瞒于已不利的信息，产生与市场规划相悖的逆向选择，借企业破产、改制、转制之机，逃废银行债务。二是抵押评估手续繁、环节多、费用高、时间长、有效期限短等弊端表现突出，整个过程少则一周，多则二十天，据调查，抵押评估费按每年3‰－6‰收取，抵押登记费按年3.5‰收取，保险费按年1‰收取，公证费按年收200－500元不等，总计每年得交评估金额的7‰－10‰，基本上超过银行贷款利息，使得小企业办笔贷款时间久且融资成本高。

    四、几点建议：

    1、加强和改善对中小企业的金融服务。农村信用社要积极开展面向中小企业的金融服务业务，如创新金融产品，提供理财服务等，可以针对中小民营企业贷款担保难的问题，开办“联保贷款”业务；针对中小民营企业经营波动大，资金需求不稳定的特点，开办“循环使用贷款”、应收账款抵押贷款、仓单质押贷款、备用信用证质押贷款等业务；可以与租赁公司、保险公司合作开办租赁贷款、保险贷款等业务。同时，制定相应的贷款条件和审批程序，对财务状况良好的、有市场的企业，不能因其规模达不到要求而不给贷款；对负债率较低，产品技术含量高，确有市场潜力，内部管理严的企业，可适当放宽对抵押或担保的要求。

    2、扩大市场准入领域。一方面，各级职能部门要全面检查有关中小企业优惠政策的落实情况，认真清理限制中小企业增长的不合理规章和收费。凡国家、省、市已废止的和不利于中小企业的规定和办法要坚决废止，彻底清理各种行政性收费。对企事业单位的行政性收费应坚决取消，对确需保留的收费在经过测算后实行一次性、“一门式”收费，并实行“收支两条线”，纳入财政预算；对取消和保留的收费项目和标准要进行公示。另一方面，要改变行政审批事项多、手续繁、透明度低的状况，对非政府投资项目原则上实行登记备案制。

    3、加强担保管理，减少担保风险。小企业贷款难，主要难在担保上。政府及有关部门应当根据运作规范、风险分散的原则，研究制定符合中国国情的小企业信贷担保制度，建立小企业信贷担保体系的政策措施，初步缓解小企业获得贷款担保难的状况。建议由政府注资，各小企业参股等形式，成立完全市场化运作的中小企业担保机构。