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随着现代化支付系统建设的深化，支付清算方式发生了很大变化，支付清算环节中出现了各种新的风险点，对支付系统运行维护和风险防范提出了更高的要求，全方位构建支付风险防范体系是当前应该认真思考和高度重视的问题。
加强内控建设，构建内部管理风险防范体系
健全的内控机制是规范管理、防范风险的基础，以科学化、规范化管理为核心，把内控建设摆在管理的突出位置，致力建立风险防范的长效机制。
一、健全运维制度，形成规范的制度体系
根据总行统一制订的支付系统运行管理框架和基本制度，结合基层央行的支付业务实际需要，在总行的制度管理框架内理顺基层央行支付系统内控体系结构关系，在系统维护标准、实施细则、操作流程等方面进行深入探索与改进，针对地市中支支付系统制定一些更加具体、简捷、明了的内控机制，比如在现有流程上增加一些内控环节，对红字冲正、错帐冲正、异地业务等重要业务事项增加业务主管在操作流程上的审核把关，全方位防范资金风险。
二、强化履职能力，制约机制务求实效
重新修订岗位职责，按要求层层签订岗位责任制，做到责任到人、到岗，强化岗位相互间的制约和监督机制。实行严格的书面授权制度，对各个程序及岗位，合理地授予相应的责任和权力，形成分工明确、权责对等的风险防范体系。严格实行重要事项审批制度，办理业务时不得接受不符合制度的任何指令，上级授权处理的事项必须履行必要的手续。
三、重视运行监测和维护，完善监督保障手段
建立支付系统维护及日常检查制度，重视对支付系统的日常运行监测，对系统无法自动监控点加大手工巡查力度，把约束力渗透到每一个操作环节，夯实风险防范基础。与科技部门密切合作，做好系统软硬件管理和维护工作，及时解决系统运行中出现的问题，确保账务数据安全。
四、重视应急管理，提高应急处置能力
把握内部管理和风险控制的重点，完善有关系统的应急处置预案和风险防范措施，确保应急机制和信息渠道畅通，以备在突发事件下能够保证核算业务不间断运行。认真参加总行组织的各项应急演练,并按照预案开展演练，提高支付系统对危机的处置能力，防范支付清算风险。
增强防范意识，构建系统运行风险控制体系
现代化支付系统(CNAPS)是金融体系风险传播和控制的重要渠道，支付系统中可能出现流动性风险、信用风险、法律风险、运行风险和系统性风险。诸风险有着广泛的联系，一种风险出现并扩大时，有可能导致另一种风险，各种风险之间存在明显的传导性、方向性，构成一个完整的传递链条。
一、重视地方性法人金融机构流动性风险，尝试建立有利于金融稳定的资金调剂机制
流动性风险主要是因客户或银行结算资金不足所造成的支付延迟或失败的潜在可能性。
从包头地区的情况看，2006年末全市参加大额支付系统共12家金融机构，其中两家直接参与者包头商行和交行大额支付往账金额合计和来账金额合计分别占到包头地区的55.1%和42.1%，而包头商行一家就占到全市的49%和38.7%。近两年，包头商行和交通银行包头分行均发生过清算账户空头或准备金不足情况。
在基层央行的实际工作中，对同城交换透支行为缺乏制度约束。支付结算制度中对政策性银行、国有商业银行等非法人机构开立的“准备金存款”账户的透支行为无明确的处罚措施，人民银行提供的贷款已成为解决商业银行出现透支的唯一手段。往往是人行基层网点在发现商业银行同城差额导致清算账户空头时既无有效的快速援助手段，又无严格的制度措施进行约束管理，只能督促商业银行尽快筹集资金，工作极为被动。而商业银行大多没有时间或没有渠道调剂资金弥补空头，导致ABS无法结账，基层人行只能通过货币信贷部门主动向上级行申请规模，为其发放再贷款，如果在内部某一环节上出现不衔接，就会导致再贷款不能到位。
针对上述流动性风险，建议采取以下应对措施：一是加强对商业银行资金流动性的管理，督促其及时了解本机构同城资金的变动情况，准确进行日常资金头寸的管理，备足准备金，发现资金不足及时弥补，对每日同城资金清算的情况进行连续、滚动、实时的监控，及时、准确把握异常动向。二是健全存款准备金余额考核制度，加大对日间透支行为的处罚力度。赋予基层央行对清算行透支行为的处罚权，加强对其存款准备金余额的考核，加大经济处罚力度，扼制透支现象的发生。三是建立人民银行与各金融机构、人民银行内部相关部门之间良好的协调互动机制，督促商业银行系统内建立资金调度应急机制，明确专人负责，确保随时在系统内调度资金，解决基层营业网点辖区商业银行出现的透支。
二、防范系统风险及网络风险，提高控制风险的有效性
在系统具体运行中，支付风险更多的表现为运行风险、操作风险、网络风险。运行风险是指电子支付清算系统发生意外故障的潜在可能性，这是信息技术在支付清算系统应用中必然伴随的一种风险。操作风险是指由于系统相关程序存在缺陷及内部管理不充分或不到位，业务人员系统操作失当带来的风险。网络风险主要包括网络故障风险和数据传输风险。
在实际业务操作中，以上风险主要表现为：
（一）运行风险
一是系统赋予综合柜的权限过大，综合柜可以代替辖内任意网点处理各种业务，存在资金控制风险；二是业务复核可以履行会计主管的职权，例如联行柜复核员可以对网点发送的往账进行注销，三是支付系统查询查复没有复核功能，联行柜主管对查询查复业务可以一人完成，存在资金安全隐患。
（二）操作风险
一是操作人员在录入、复核支付往账业务时，由于操作速度快，导致不能及时发现该笔业务是否发送成功和发送状态，便进入了下一个复核画面；二是复核人员在复核完最后一个要素后，没有密切关注每笔业务提交联行接口状态提示，如果此时ECI突然中断，很容易造成支付往账重发现象。
（三）网络风险
在实际运行过程中突然出现ECI中断现象，导致支付往、来进程全部自动退出，重新登录时，提示“ECI调用出错，查询此笔业务的支付状态”。运行风险、操作风险、网络风险的发生，一是会造成资金的误划或重划，形成错账甚至造成损失；二是易造成商业银行头寸不足，增加商业银行经营成本和银行资金调度的难度，甚至直接威胁支付系统的安全运行。
针对以上风险，建议采取以下应对措施：一是按照“相互监督、相互制约”的原则，合理赋予各岗位权限，完善岗位制约机制；二是在系统运行过程中，强化系统运行日常维护管理，坚决杜绝系统运行期间进行的任何无关操作行为，避免ECI中断现象发生；三是在处理支付业务和清算账户业务时尽量提前业务处理时间，为有可能出现的网络故障留出足够的应对时间。
三、强化监督制约风险控制，完善风险防范保障措施
（一）联行柜发送往账时见不到原始凭证，监督环节削弱
以往支付业务（电子联行业务）的处理，要经过记账柜和联行柜以及事后监督人员的事前监督，同时原始凭证分别提交记账柜和联行柜；现行支付业务的处理只是经过网点柜和联行柜，虽然超过五十万元的业务需经会计主管签字审批，但是原始凭证全部留置网点并不传递至联行柜，只是将账务信息传递至联行柜，被动加入支付行号后发出，事后监督则是第二日的事后行为，容易产生支付业务风险。
（二）相关细节设置不够严谨，缺乏制约功能限制
一是系统对资金汇划凭证和回单采取的是自动销号功能，系统内设有登记簿，但所设登记簿没有销号日期；二是“一记双讫”的记账方式对于错记、漏记账务，在没有系统提示的情况下，容易造成账务平衡的假象；三是系统口令设置没有统一期限，有的期限设置过长容易造成口令的失密，同时也不利于口令的保管。
针对以上风险，建议采取以下措施：一是对于每笔支付业务，网点处理完毕后，由业务主管进入系统通过发出业务查询功能，与原始凭证进行逐笔核对，特别是金额的核对，以便及时发现差错，将风险控制在源头；二是建立资金汇划凭证和回单这两种重空的手工登记簿，实行手工与机器双管齐下，有效防范重空风险的产生；三是提高岗位人员的工作责任心，增强岗位人员资金风险防范意识的主动性、积极性。
坚持以人为本，构建人本管理风险保障体系
注重以人为本，挖掘队伍潜能，激发队伍活力。通过多种形式实行人性化管理，营造“团结和谐的人际环境、催人向上的工作环境、积极健康的文化环境”，形成重素质、重实力、重业绩的人本管理氛围。
一、强化绩效考核，形成内部良性竞争氛围
实行激励和约束机制，制定内部绩效考核办法、业务差错及工作失误责任追究制度，全面实行内部绩效考核，从基本的行为规范到业务运行操作中各个工作环节，考核涉及的内容覆盖所有业务风险点，尤其加大对重要岗位、重要环节的考核，对发生的业务差错和工作失误加大责任追究力度，增强对工作失职行为的惩戒力度。通过建立合理的绩效考核等正向激励机制与业务差错追究制度等反向约束机制，在职工中形成坚持制度、按章办事的理念，使各项工作更加科学化、制度化、规范化。
二、培养创新思维，激发创新动力
鼓励职工积极探索新的工作措施和工作亮点，打破以往按老经验、老办法办事的惯性思维，培养多角度分析问题的能力。针对每一个职工提出的合理化建议和创新思路，只要被采用，对工作有所推动，就给予一定奖励，以此鼓励广大职工在工作和学习中锐意进取、大胆创新、争创一流的工作意识。
三、优化金融服务手段，拓宽创新领域
寓管理于服务中，提高服务质量。实施文明服务，文明承诺，注重抓服务手段创新。首先改变服务观念，转变工作作风，增强工作的主动性。其次强化服务手段，推出服务承诺内容，主动接受各方面监督。同时围绕文明服务主题开展多项丰富多彩、富有意义的系列活动。
四、加强队伍建设，提高业务人员综合素质
新的形势和新的职责定位要求支付清算人员必须不断更新知识，夯实自身素质基础，积极组织职工学习新业务、新技能，全面推进“创建学习型组织，争做知识型职工”活动的开展，使“持续学习、终身学习”的理念成为干部职工的自觉行动。 |
