金融是现代经济的核心，没有一个强大的金融支撑就没有经济健康发展，经济是金融发展的基础，离开了经济发展，金融就成了无源之水、无本之木。农村信用社作为地方金融机构，肩负着服务“三农”，支持地方经济发展的历史使命。  

    一、当前农村信用社存在的问题和困难

    由于历史原因，农村信用社在经营过程中还存在一定的困难：一是历史包袱较重，近年来，部分企业在改制中，不是依法改制，而是想法设法逃废债务，这不但制约了信用社发展，还恶化了信用环境。二是个别领导观念转变未到位，特别是在企业改制过程中，银行与企业或其它债务人出现诉讼纠纷时，个别领导不是依法办事，而是站在所谓的全局利益，从维护社会稳定出发，进行行政干预，使信用社利益遭受损失。三是个别行政事业单位在信用社贷款到期难以归还，有些甚至连利息都不归还。四是社会诚信意识差，贷户信用观念淡薄，还贷意识不强，信用社的不良资产逐年增加，金融生态环境趋于恶化。五是金融诉讼案件执行难的现象依然存在，普遍存在“赢了官司输了钱”和胜诉案件“执行难”的问题。

    二、创建金融生态环境的建议

    ㈠发挥政府部门的主导作用。一是加强对创建金融生态环境工作的领导和协调，政府和人行等部门要制定金融生态环境的整体规划、目标、任务以及切实可行的办法和措施，确保该项工作顺利开展。二是以创建金融安全区为重点，加强普法教育，开展诚信宣传，改善信用环境，提高全员诚信意识，加大对逃废金融债务行为的打击力度，为金融部门创造宽松的经营环境，促进金融生态环境健康有序发展。三是建立诚信政府。对行政部门贷款进行一次全面清理，制订还款计划，对拖欠利息不还的实行责任追究，并采取措施，保证利息到位。同时，加大对党政干部及公职人员到逾期贷款的清收力度，对故意拖欠行为采取行政强制还贷措施。四是司法部门要对金融部门提供法律援助和服务，积极协助金融部门清收不良贷款，坚决打击逃废债行为，提高金融维权执法效率，特别要加大对金融部门信贷案件的执行力度，防止“悬案、疑案”的发生，真正做到“起诉一户、震撼一片”，为金融生态建设创造一个良好的环境。五是建议对房产、国土、工商等评估登记的中间机构所收处的费用进行规范，减轻企业和借款人的负担。如房产部门评估登记按评估价值的7.5%收取费用（金融部门贷款金额一般控制在评估价值的60%以内），增加了借款人的借款成本，致使部分借款人贷款到期后，有钱也不归还，增加了金融机构的不良贷款。六是完善中小企业贷款担保机制，由政府财政拿出一定的资金，为企业贷款提供担保，担保机构协同银行加强对企业生产、经营、财务、税收等方面的监督，促进企业树立诚信意识，保证贷款到期归还。七是取消一些对信用社不公的规定，如一些部门明文规定国债资金、社保资金等不准存入信用社，给信用社一个公平竞争的环境。八是政府应协助维护农村信用社合法权益。农村信用社不同于其他商业银行，其不良资产不能剥离，只得靠自身消化。为此，在企业改制中要切实贯彻落实湖南省人民政府办公厅《关于在企业改制中切实维护农村信用社贷款债权的通知》精神，减少信用社信贷资金损失，维护信用社的合法权益。

    ㈡发挥农村信用社在支持农村经济中的金融主力军作用，积极支持县域经济发展。一是积极深化农村信用社改革，完善法人治理结构，用足用活用好国家对信用社的各项优惠政策，改进内部运行机制，健全制度，优化资产质量，增强竞争能力。二是转变观念，把支持地方经济发展作为己任。通过狠抓存款、盘活不良贷款等措施壮大资金实力，加大信贷有效投入，与政府及相关部门沟通联系，主动找项目，对中小企业、民营企业和县域经济中挖掘符合国家产业政策、有潜在发展前景、经营效益好、信用度高的企业，作为信用社的优良客户，并提供优质服务。特别对一些额度比较大的项目，应积极主动向上级联社汇报，争取早日批复，提高办事效率。三是以创建农村信用工程为载体，切实改进金融生态环境。农村信用社要不断打造好农户小额信用贷款这个品牌，加大对农村的有效投入，促进农业增产，促进农民增收，促进农村经济发展，树立良好的社会形象。四是切实加强防范金融风险，保持农村金融秩序稳定，创造良好金融生态环境，在不断加强和完善信用社自身内控制度建设、提高人员素质的基础上，要积极依靠党政部门及人行、银监、司法等部门共同创造一个和谐的社会信用环境。